Wirtschaftlich Berechtigte
Wichtiger Hinweis vor Zuschlag
Rechtlicher Rahmen
Die Fraunhofer-Gesellschaft wird zu einem nicht unwesentlichen Teil durch die öffentliche Hand finanziert, sei es über Grundfinanzierungen oder Projektfinanzierungen. In beiden Fällen geben die Zuwendungsgeber durch detaillierte Nebenbestimmungen auf, wie die überlassenen Mittel einzusetzen und abzurechnen sind. Hierbei setzen die Zuwendungsgeber die EU-Verordnung 2021/1060 um, nach der die wirtschaftlich Berechtigten als Empfänger von Finanzmitteln der Europäischen Union identifiziert werden müssen.
Demzufolge ist die Fraunhofer-Gesellschaft verpflichtet, für bestimmte Vergaben im EU-Oberschwellen- bereich vom Auftragnehmer und dessen Unterauftragnehmern, deren Auftragsanteil über 50.000 Euro netto liegt, folgende Daten der wirtschaftlich Berechtigten zu erheben:
Vorname(n) Nachname Geburtsdatum Steuer-Identifikationsnummer1
Der wirtschaftlich Berechtigte ist in § 3 Geldwäschegesetz (GwG) definiert. Bei den wirtschaftlich Berechtigten handelt es sich stets um natürliche Personen.
Ohne diese wahrheitsgemäßen und vollständigen Angaben kann die Fraunhofer-Gesellschaft Projekte nicht abwickeln bzw. bereits die notwendigen finanziellen Mittel nicht abrufen, um nach Abschluss dieses Verfahrens ihre vertraglichen Verpflichtungen zu erfüllen.
Die Verpflichtung zur Erhebung und Verarbeitung o. g. Daten ergibt sich aus Artikel 69 Absatz 2 Verordnung (EU) 2021/1060 i. V. m. Feld 23 und 24, 84 Anhang XVII der Verordnung (EU) 2021/1060.
Notwendige Unterlage
Derjenige Bieter, der nach Auswertung seines Angebots2 zur Bezuschlagung vorgesehen ist, erhält vor Bezuschlagung die gesonderte Aufforderung, die geforderten Angaben vorzulegen.
1 Die deutsche Steuer-Identifikationsnummer dient nach Darstellung des Bundeszentralamts für Steuern (Abschnitt „Allgemeines“) der eindeutigen Identifizierung einer natürlichen Person in steuerbezogenen Verwaltungsverfahren. Durch die bundeseinheitliche, lebenslang gültige Nummer werden beispielsweise Serviceleistungen der Steuerverwaltung – wie etwa das elektronisch bereitgestellte vorausgefüllte Steuererklärungsformular oder die automationsgestützte Verarbeitung elektronischer Belege – möglich. Die unveränderliche Steuer- Identifikationsnummer ist nicht gleichbedeutend zur eigentlichen Steuernummer, die sich beispielsweise bei Umzug ändern kann! Sollten die wirtschaftlich Berechtigten aufgrund ihrer Staatsangehörigkeit(en) über keine direkte Entsprechung zur deutschen Steuer-Identifikationsnummer (Steuer-ID) verfügen, ist alternativ ein tauglicher Identifikator zu übermitteln, die dem geschilderten Zweck der deutschen Steuer-Identifikationsnummer am nächsten kommt.
2 In mehrstufigen Verfahren betrifft dies das endgültige Angebot.
ENGLISH VERSION
Ultimate Beneficial Owner
Important note before awarding the contract
Legal framework
Fraunhofer-Gesellschaft is funded to a significant extent by the public sector, either through basic or project funding. In both cases, the funding bodies specify in detail using ancilliary clauses how their funds are to be used and accounted for. This includes the implementation of the EU Regulation 2021/1060, according to which the Ultimate Beneficial Owners must be identified as recipients of European Union funds.
Therefore, the Fraunhofer-Gesellschaft is obliged to collect the following data on Ultimate Beneficial Owners for certain contracts above the EU-threshold from the contractor and its subcontractors whose share of the contract exceeds 50,000 Euro net:
Given name(s) Surname Date of birth Tax Identification Number (TID)3
The Ultimate Beneficial Owner is defined in Section 3 of the Money Laundering Act (GwG). Ultimate Beneficial Owners are always natural persons.
Without this truthful and complete information, the Fraunhofer-Gesellschaft cannot carry out projects or access the necessary financial resources to fulfil its contractual obligations after completion of this procurement.
The obligation to collect and process the above-mentioned data arises from Article 69 (2) of Regulation (EU) 2021/1060 in conjunction with fields 23 and 24, 84 Annex XVII of Regulation (EU) 2021/1060.
Required document
The bidder who, after evaluation of their bid4, is intended to be awarded the contract shall receive a separate request to submit the required information before the contract is awarded.
3 According to the Federal Central Tax Office (section ‘General’), the German tax identification number serves to uniquely identify a natural person in tax-related administrative procedures. The number is used at a national level, valid for life and enables tax administration services such as electronically provided pre-filled tax return forms or the automated processing of electronic receipts. The unchangeable tax identification number is not the same as the actual tax number, which may change which may change in certain cases, such as if you move ! If the Ultimate Beneficial Owners do not have a direct equivalent to the German tax identification number (TID) due to their nationality/nationalities, a suitable identifier that comes closest to the purpose of the German tax identification number must be provided as an alternative.
4 In multi-stage procedures, this applies to the final tender.